С използването на сайта вие приемате, че използваме „бисквитки" за подобряване на преживяването, персонализиране на съдържанието и рекламите, и анализиране на трафика. Вижте нашата политика за бисквитките и декларацията за поверителност. ОK
1 11 дек 2018, 12:10, 2351 прочитания

Deutsche Bank съобщава за съмнителни данъчни транзакции

Германската банка изчисли, че потенциално подозрителни транзакции представляват около 5% от сделките за издаване на американски депозитарни разписки

  • LinkedIn
  • Twitter
  • Email
  • Качествената журналистика е въпрос на принципи, професионализъм, но и средства. Ако искате да подкрепите стандартите на "Капитал", може да го направите тук. Благодарим.

    Дарение
    Плащането се осъществява чрез ePay.bg
Deutsche Bank съобщи на германските данъчни власти за подозрителни транзакции, които вероятно са позволили на клиентите да изискват данъчен кредит за дивидент върху акции, на които не са собственици, съобщи Financial Times, позовавайки се на свои източници.

Проблемите


В основата на издаването са американски депозитарни разписки (ADR), използвани от американски инвеститори като пълномощни за търговия с чуждестранни акции. Обикновено банката, която е издала ADR, трябва да притежава сходен брой обикновени акции, като ги отстранява от пазара. Банките обаче могат да пуснат по-рано ADR и да ги издадат, преди да получат базовите акции, при условие че брокерът, действащ като контрагент, се ангажира с определени договорни задължения.

"Контрагентът обещава на издателя на ADR да не претендира за данъчен кредит върху тези акции", заяви лице, запознато с транзакцията, добавяйки, че ако "не отговарят на обещанието, има вероятност две искания да се подават за една и съща акция".

Вътрешният преглед на Deutsche установи, че повече от 5% от сделките за ADR през периода 2010-2015 г. са потенциално предразположени към злоупотреби по отношение на германския данъчен кредит за дивиденти, тъй като включват германски акции.



Deutsche изчисли, че потенциално подозрителните транзакции представляват около 25 млн. евро в германски данък. Прегледът не направи оценка дали са направени нередовни твърдения, но Deutsche очаква, че ще трябва да възстанови на германските данъчни власти сумата. "Това очевидно включва незаконно поведение, каза Герхард Шик, член на парламента. Не можете да получите данъчен кредит за данъци, които не сте платили на първо място."

Въпросът е политически чувствителен, тъй като има паралели с т.нар. cum-ex скандал, който според изчисленията е струвал на германските данъкоплатци милиарди евро. Новите подозрения трябва да бъдат разгледани от министъра на финансите Олаф Шолц в германския парламент във вторник. "Разследванията на медиите показват, че това е сериозен проблем", казаха от министерството на финансите.

Deutsche не е единствената

Разследване от страна на Комисията за ценни книжа и борси в САЩ за предсрочно пуснатите ADR, започнало през 2014 г., показва "злоупотреби в целия сектор". Няколко брокери и банки, включително ITG, Citibank и Deutsche, влязоха в споразумения със SEC във връзка с неправилното боравене с ADR преди освобождаването. Deutsche беше глобена със 75 млн. долара през юли, като SEC заяви, че заемодателят е "небрежен", тъй като не гарантира, че неговите контрагенти действително притежават акциите.

Германският всекидневник Süddeutsche Zeitung и общественият телевизионен оператор WDR в края на ноември съобщиха, че прокурорите в Кьолн, които разследват cum-ex сделки, също оценяват потенциалните данъчни измами по отношение на предварително освобождавaните ADR. Рене Сепи, прокурор от Кьолн, заяви: "Въпросите, свързани с предсрочното освобождаване на ADR, са се появили по време на разследването, но въпросът официално не е част от наказателното разследване."

През 2014 г. Deutsche Bank спря предварителното издаване на ADR, тъй като "имаше все по-голяма загриженост относно възможността за злоупотреба". Дейностите бяха изцяло прекратени през 2016 г. в отговор на проблемите със SEC.
  • Facebook
  • Twitter
  • Зарче
  • Email
  • Ако този материал Ви е харесал или желаете да изразите съпричастност с конкретната тема или кауза, можете да ни подкрепите с малко финансово дарение.

    Дарение
    Плащането се осъществява чрез ePay.bg

05 ноември 2019
София Ивент Център

Конференция The Future of Retail


Ранна регистрация до 21 октомври.

Как ще изглежда ритейл секторът през следващите 5 години и какви са възможностите за нови пазари пред местните търговци?
Водещи лектори от България и чужбина ще представят своите отговори по време на ежегодния форум на Капитал, посветен на ритейл бизнеса.

Още акценти в програмата:


  • Нови технологии и дигитализация
  • Тенденции в ритейл маркетинга
  • Клиентско поведение и преживяване
  • Устойчива и екологична търговия
  • Синергия между физическите и онлайн магазини
  • Иновации в търговските пространства

Конференция The Future of Retail Запазете билет

Прочетете и това

Стартиращи компании могат да кандидатстват в програмата на OTP Bank Стартиращи компании могат да кандидатстват в програмата на OTP Bank

Крайният срок е 22 ноември, а обучението започва в началото на март

21 окт 2019, 493 прочитания

Екип на Евгени Ангелов и Елвин Гури ще управлява мецанин фонд за 55 млн. евро Екип на Евгени Ангелов и Елвин Гури ще управлява мецанин фонд за 55 млн. евро

Новата структура ще предоставя алтернатива на банковия кредит за малки и средни предприятия

21 окт 2019, 739 прочитания

24 часа 7 дни
 
Капитал

Абонирайте се и получавате повече

Капитал
  • Допълнителни издания
  • Остъпки за участие в събития
  • Ваучер за реклама
Още от "Компании" Затваряне
Рекламният гигант WPP съкращава 3500 служители като част от новата си стратегия

Главният изпълнителен директор Марк Рийд ще се фокусира само върху четири области, които генерират растеж

Още от Капитал
Rifiniti отскочи на глобално ниво

Българско-американският стартъп е купен от FM:Systems - един от световните лидери в мениджмънта на работното пространство

В милиардната паяжина на Спайдърмен

Sony и Disney първо се скараха, а после се разбраха за филмовите права върху комиксовия герой

Балканска телекомуникационна компания

Новият собственик на дружеството ще бъде оценената на 2.6 млрд. евро регионална телеком и медийна група United Group

Нобел за икономика: Как да се правят ефективни реформи

Тазгодишните лауреати намират начин да използват полеви изследвания, за да избегнат политиките тип "проба-грешка"

Спорният Петер Хандке

Нобеловата награда за литература за 2019 г. предизвика възмущение и полемика относно ролята на писателя

Кино: "Близнакът"

Анг Лий опитва екшън трилър от ново поколение

X Остават ви 0 свободни статии
0 / 10