С използването на сайта вие приемате, че използваме „бисквитки" за подобряване на преживяването, персонализиране на съдържанието и рекламите, и анализиране на трафика. Вижте нашата политика за бисквитките и декларацията за поверителност. ОK
Вход | Регистрация
1 11 дек 2018, 12:10, 2200 прочитания

Deutsche Bank съобщава за съмнителни данъчни транзакции

Германската банка изчисли, че потенциално подозрителни транзакции представляват около 5% от сделките за издаване на американски депозитарни разписки

  • LinkedIn
  • Twitter
  • Email
  • Качествената журналистика е въпрос на принципи, професионализъм, но и средства. Ако искате да подкрепите стандартите на "Капитал", може да го направите тук. Благодарим.

    Дарение
    Плащането се осъществява чрез ePay.bg
Deutsche Bank съобщи на германските данъчни власти за подозрителни транзакции, които вероятно са позволили на клиентите да изискват данъчен кредит за дивидент върху акции, на които не са собственици, съобщи Financial Times, позовавайки се на свои източници.

Проблемите


В основата на издаването са американски депозитарни разписки (ADR), използвани от американски инвеститори като пълномощни за търговия с чуждестранни акции. Обикновено банката, която е издала ADR, трябва да притежава сходен брой обикновени акции, като ги отстранява от пазара. Банките обаче могат да пуснат по-рано ADR и да ги издадат, преди да получат базовите акции, при условие че брокерът, действащ като контрагент, се ангажира с определени договорни задължения.

"Контрагентът обещава на издателя на ADR да не претендира за данъчен кредит върху тези акции", заяви лице, запознато с транзакцията, добавяйки, че ако "не отговарят на обещанието, има вероятност две искания да се подават за една и съща акция".

Вътрешният преглед на Deutsche установи, че повече от 5% от сделките за ADR през периода 2010-2015 г. са потенциално предразположени към злоупотреби по отношение на германския данъчен кредит за дивиденти, тъй като включват германски акции.



Deutsche изчисли, че потенциално подозрителните транзакции представляват около 25 млн. евро в германски данък. Прегледът не направи оценка дали са направени нередовни твърдения, но Deutsche очаква, че ще трябва да възстанови на германските данъчни власти сумата. "Това очевидно включва незаконно поведение, каза Герхард Шик, член на парламента. Не можете да получите данъчен кредит за данъци, които не сте платили на първо място."

Въпросът е политически чувствителен, тъй като има паралели с т.нар. cum-ex скандал, който според изчисленията е струвал на германските данъкоплатци милиарди евро. Новите подозрения трябва да бъдат разгледани от министъра на финансите Олаф Шолц в германския парламент във вторник. "Разследванията на медиите показват, че това е сериозен проблем", казаха от министерството на финансите.

Deutsche не е единствената

Разследване от страна на Комисията за ценни книжа и борси в САЩ за предсрочно пуснатите ADR, започнало през 2014 г., показва "злоупотреби в целия сектор". Няколко брокери и банки, включително ITG, Citibank и Deutsche, влязоха в споразумения със SEC във връзка с неправилното боравене с ADR преди освобождаването. Deutsche беше глобена със 75 млн. долара през юли, като SEC заяви, че заемодателят е "небрежен", тъй като не гарантира, че неговите контрагенти действително притежават акциите.

Германският всекидневник Süddeutsche Zeitung и общественият телевизионен оператор WDR в края на ноември съобщиха, че прокурорите в Кьолн, които разследват cum-ex сделки, също оценяват потенциалните данъчни измами по отношение на предварително освобождавaните ADR. Рене Сепи, прокурор от Кьолн, заяви: "Въпросите, свързани с предсрочното освобождаване на ADR, са се появили по време на разследването, но въпросът официално не е част от наказателното разследване."

През 2014 г. Deutsche Bank спря предварителното издаване на ADR, тъй като "имаше все по-голяма загриженост относно възможността за злоупотреба". Дейностите бяха изцяло прекратени през 2016 г. в отговор на проблемите със SEC.
  • Facebook
  • Twitter
  • Зарче
  • Email
  • Ако този материал Ви е харесал или желаете да изразите съпричастност с конкретната тема или кауза, можете да ни подкрепите с малко финансово дарение.

    Дарение
    Плащането се осъществява чрез ePay.bg

3 октомври 2019
Хотел Империал Пловдив

Годишен бизнес форум Industry 4.0


Къде е мястото на България в Индустрия 4.0 и европейската карта на автомобилните производители?
Запазете своето място на форума Industry 4.0, организиран от Капитал, за да почерпите от първа ръка от опита и знанието на глобалните и местни лидери: Daimler, Volvo Group, McKinsey & Company, Schneider Electric, Aurubis и други.

Основни теми на събитието:


  • Перспективите за развитие на индустриалния и автомобилния сектори в страната и региона
  • Бизнес стратегиите за прилагане на нови технологии като AI и 5G на водещи европейски производители
  • Умните решения за по-добро използване на ресурсите и кръгова икономика
  • Конкретните ангажименти на държавата и общините за развитие на индустриалния сектор

Годишен бизнес форум Industry 4.0 Запазете билет

Прочетете и това

Bayer продава ветеринарния си бизнес на Elanco за 7.6 млрд. долара Bayer продава ветеринарния си бизнес на Elanco за 7.6 млрд. долара

Сделката ще направи купувача втората по големина компания в сектора

21 авг 2019, 228 прочитания

Американските производители на уиски страдат от европейските мита Американските производители на уиски страдат от европейските мита

Производителите в САЩ не могат да се възползват от най-силните дни на търсене на световния пазар

21 авг 2019, 268 прочитания

24 часа 7 дни

Кариерен клуб: Финанси »

Кой спечели конкурса за стипендии на ARC Academy

Петимата финалисти ще получат 50% от стипендията за магистърската програма "Реклама и бранд мениджмънт"

"Кариерен кошер" привлича обратно българите с опит и образование от чужбина

Събитието на 4 септември се очаква да събере над 1500 висококвалифицирани кандидати

 
Капитал

Абонирайте се и получавате повече

Капитал
  • Допълнителни издания
  • Остъпки за участие в събития
  • Ваучер за реклама
Още от "Компании" Затваряне
Рекламният гигант WPP съкращава 3500 служители като част от новата си стратегия

Главният изпълнителен директор Марк Рийд ще се фокусира само върху четири области, които генерират растеж

Обезлесяването в Бразилия: "Капитан Моторна резачка" срещу Амазонската гора

Бразилският президент Болсонаро отхвърля наложения му прякор, но при неговото управление загубата на дървесна покривка опасно се ускорява

Новият безплатен брокер

Търговията с акции без комисиона става по-достъпна благодарение на млади подривни компании

България изнася все повече машини и авточасти

Увеличението във външната търговия през 2015 г. идва основно от пазарите на ЕС. Спад има при суровините, но той е ценови

БАЗА данни

Какво показва годишната изложба в СГХГ на номинираните за наградата за съвременно изкуство БАЗА

Лаборатория на края на света

Българската база на Антарктида ще има нова сграда