С използването на сайта вие приемате, че използваме „бисквитки" за подобряване на преживяването, персонализиране на съдържанието и рекламите, и анализиране на трафика. Вижте нашата политика за бисквитките и декларацията за поверителност. ОK
24 16 дек 2014, 18:58, 17289 прочитания

Пенсионното осигуряване, което спестява данъци

Спестяването в доброволен пенсионен фонд е вариант да намалите данъците си и да избегнете облагането на дохода от лихви

  • LinkedIn
  • Twitter
  • Email
  • Качествената журналистика е въпрос на принципи, професионализъм, но и средства. Ако искате да подкрепите стандартите на "Капитал", може да го направите тук. Благодарим.

    Дарение
    Плащането се осъществява чрез ePay.bg
Две са неизбежните неща в живота - смъртта и данъците. Старата приказка за нещата, от които не можеш да избягаш, е претворявана в хиляди примери, дори и във филми - "Да срещнеш Джо Блек", чиято идея тръгва от по-стар филм, който пък се базира на италианската опера "Смъртта във ваканция"... Подобно на сценаристите на филми, и политиците често основават решенията си на чужд опит – данъкът върху лихвите не е измислен в България. За щастие, в страната има една добра възможност да спестявате и печелите от спестяванията си за момента повече, отколкото от лихва по депозит. Това е осигуряването в доброволен пенсионен фонд.

Този вид схеми са отворени за всички, които искат да се осигуряват и спестяват, без разлика на възрастта, категорията труд и вноските, които могат да си позволят. В България има девет доброволни фонда, по един във всяко пенсионно дружество, и към края на септември в тях се осигуряват над 590 хил. души. За разлика от банковите депозити, доходността на пенсионните фондове не се облага с данък.


Освен това осигуряването в тях носи допълнително данъчно облекчение – с направените през годината вноски може да си намалите с до 10% годишната данъчна основа. Т.е. ако доходите ви през годината са 12 хил. лв., от тях се изваждат парите, които сте платили за доброволно осигуряване.

Пример – при вноски от общо 1100 лв., данъчната ви основа ще намалее на 10 900 лв. Върху тях вече ще се начислява налогът, който дължите. Когато обаче сте внесли повече от 1200 лв., горницата над тях няма да участва в намалението. По същия начин данъчно облекчение от 10% върху основата за облагане има и от животозастраховки.

Пример – вноска от 1400 лв. означава спад на основата до 10 800 лв., не повече. Осигуряването и спестяването в доброволен фонд имат това предимство пред банковия депозит. Недостатъкът е, че когато решите да изтеглите главницата на внесените пари, държавата ще си удържи сумата на направеното данъчно облекчение. Когато теглите само доходността, т.е. печалбата на фонда, над направените вноски, удръжки няма. Друго предимство на този избор е възможността освен да внасяте, и да теглите когато си поискате. Дата на падежи няма, както е при банковите депозити. Недостатъкът е, че внесената сума не е гарантирана като депозит, а в определени периоди, при силен срив на финансовите пазар, пенсионните фондове губят от инвестициите.



В последните години подобни загуби не е имало, или те са били за много кратко време. Като цяло доходността на банковите депозити в последните месеци изостава от тази на доброволните пенсионни фондове. От началото на годината до 15 декември средната доходност на доброволните фондове е над 5%, като при някои тя надминава и 9%, но това е по-скоро изключение. За този период доброволният фонд на "Бъдеще" е единственият с отрицателна доходност, т.е. има загуба от инвестиции в размер на -0.86%.

В същото време по данни на БНБ лихвите за нови депозити към октомври са 2.55% за влоговете до 1 година и 3.57% за период от 12 до 24 месеца. Едва при дългосрочните, със срок над две години, доходът е 6.07%. За да го обясним нагледно, представихме разликите в таблица. Каквото и решение да вземете, преценете добре всички плюсове и минуси и помнете, че данъците може да са неизбежни, но изборът, който ще позволи да ги спестите, е лично ваш. А поне официално България продължава да е икономика, която зачита частната собственост и правото сам да решаваш как да се разпореждаш с парите си.

Спестяване и данъци
(пример с внесени 10 000 лв. и 20 000 лв. годишна данъчна основа)
Печалба и облагане Доброволен пенсионен фонд Депозит
Доходност/лихва за 1 година* 5.25% 3.57%
Натрупан доход върху главницата 10 525 лв. 10 357 лв.
Намаление на платения данък - 200 лв. Няма
Данъчно облагане Няма 28.56 лв.
Крайна печалба (без главница, с платени данъци) 725 лв. 328.44 лв.
*Изчислено като средна доходност на ДПФ от началото на годината до 15 декември; Средни лихви по депозит за новооткрити влогове за срок от 12 до 24 месеца
Източници: БНБ, КФН, Министерство на финансите
  • Facebook
  • Twitter
  • Зарче
  • Email
  • Ако този материал Ви е харесал или желаете да изразите съпричастност с конкретната тема или кауза, можете да ни подкрепите с малко финансово дарение.

    Дарение
    Плащането се осъществява чрез ePay.bg

Прочетете и това

Добрият по-малък брат Добрият по-малък брат

В Galaxy S10e Samsung включва най-силните страни на по-големите S10 и S10+ в по-стегнат формат, и то на по-достъпна цена

28 юни 2019, 5419 прочитания

TBI Bank предлага още по-добри условия по срочни депозити TBI Bank предлага още по-добри условия по срочни депозити

Новата оферта е насочена към спестявания в лева и евро, а лихвата стига до 1.5%

25 юни 2019, 2608 прочитания

24 часа 7 дни
 
Капитал

Абонирайте се и получавате повече

Капитал
  • Допълнителни издания
  • Остъпки за участие в събития
  • Ваучер за реклама
Още от "Моят капитал" Затваряне
7 причини да избера частен фонд пред НОИ

Осигурителните компании имат много недостатъци, но предимствата им пред държавната система надделяват

Още от Капитал
Букурещ - по-големият офис събрат

Румънската столица има по-ликвиден пазар, повече инвеститори и по-големи наематели

Песимизъм печели, оптимизъм - губи

Създаването на къс ETF фонд върху SOFIX отваря възможност за печалби при падащ пазар

Накъде след Венеция

Управляващите, президентът и БСП имат различни идеи за реформата на прокуратурата

Дигиталният фронт на търговската война: Шампанско и данъци

Франция е първата, но не единствената държава, която планира данък върху тех компаниите въпреки заплахите на САЩ от ответни мерки

Яра Бубнова: Връзката между изкуството и обществото е скъсана

Директорът на "Национална галерия" за проблемите пред музея и възможните решения

Пича с фотоапарата

Фотографският проект на актьора Джеф Бриджис

X Остават ви 0 свободни статии
0 / 10