Пенсионното осигуряване, което спестява данъци
Абонирайте се за Капитал

Всеки петък икономически анализ и коментар на текущите събития от седмицата.
Съдържанието е организирано в три области, за които Капитал е полезен:

K1 Средата (политическа, макроикономическа регулаторна правна)
K2 Бизнесът (пазари, продукти, конкуренция, мениджмънт)
K3 Моят капитал (лични финанси, свободно време, образование, извън бизнеса).

Абонирайте се за Капитал

Пенсионното осигуряване, което спестява данъци

Пенсионното осигуряване, което спестява данъци

Спестяването в доброволен пенсионен фонд е вариант да намалите данъците си и да избегнете облагането на дохода от лихви

Весела Николаева
19493 прочитания

© Юлия Лазарова


Две са неизбежните неща в живота - смъртта и данъците. Старата приказка за нещата, от които не можеш да избягаш, е претворявана в хиляди примери, дори и във филми - "Да срещнеш Джо Блек", чиято идея тръгва от по-стар филм, който пък се базира на италианската опера "Смъртта във ваканция"... Подобно на сценаристите на филми, и политиците често основават решенията си на чужд опит – данъкът върху лихвите не е измислен в България. За щастие, в страната има една добра възможност да спестявате и печелите от спестяванията си за момента повече, отколкото от лихва по депозит. Това е осигуряването в доброволен пенсионен фонд.

Този вид схеми са отворени за всички, които искат да се осигуряват и спестяват, без разлика на възрастта, категорията труд и вноските, които могат да си позволят. В България има девет доброволни фонда, по един във всяко пенсионно дружество, и към края на септември в тях се осигуряват над 590 хил. души. За разлика от банковите депозити, доходността на пенсионните фондове не се облага с данък.

Освен това осигуряването в тях носи допълнително данъчно облекчение – с направените през годината вноски може да си намалите с до 10% годишната данъчна основа. Т.е. ако доходите ви през годината са 12 хил. лв., от тях се изваждат парите, които сте платили за доброволно осигуряване.

Пример – при вноски от общо 1100 лв., данъчната ви основа ще намалее на 10 900 лв. Върху тях вече ще се начислява налогът, който дължите. Когато обаче сте внесли повече от 1200 лв., горницата над тях няма да участва в намалението. По същия начин данъчно облекчение от 10% върху основата за облагане има и от животозастраховки.

Пример – вноска от 1400 лв. означава спад на основата до 10 800 лв., не повече. Осигуряването и спестяването в доброволен фонд имат това предимство пред банковия депозит. Недостатъкът е, че когато решите да изтеглите главницата на внесените пари, държавата ще си удържи сумата на направеното данъчно облекчение. Когато теглите само доходността, т.е. печалбата на фонда, над направените вноски, удръжки няма. Друго предимство на този избор е възможността освен да внасяте, и да теглите когато си поискате. Дата на падежи няма, както е при банковите депозити. Недостатъкът е, че внесената сума не е гарантирана като депозит, а в определени периоди, при силен срив на финансовите пазар, пенсионните фондове губят от инвестициите.

В последните години подобни загуби не е имало, или те са били за много кратко време. Като цяло доходността на банковите депозити в последните месеци изостава от тази на доброволните пенсионни фондове. От началото на годината до 15 декември средната доходност на доброволните фондове е над 5%, като при някои тя надминава и 9%, но това е по-скоро изключение. За този период доброволният фонд на "Бъдеще" е единственият с отрицателна доходност, т.е. има загуба от инвестиции в размер на -0.86%.

В същото време по данни на БНБ лихвите за нови депозити към октомври са 2.55% за влоговете до 1 година и 3.57% за период от 12 до 24 месеца. Едва при дългосрочните, със срок над две години, доходът е 6.07%. За да го обясним нагледно, представихме разликите в таблица. Каквото и решение да вземете, преценете добре всички плюсове и минуси и помнете, че данъците може да са неизбежни, но изборът, който ще позволи да ги спестите, е лично ваш. А поне официално България продължава да е икономика, която зачита частната собственост и правото сам да решаваш как да се разпореждаш с парите си.

Спестяване и данъци
(пример с внесени 10 000 лв. и 20 000 лв. годишна данъчна основа)
Печалба и облаганеДоброволен пенсионен фондДепозит
Доходност/лихва за 1 година*5.25%3.57%
Натрупан доход върху главницата10 525 лв.10 357 лв.
Намаление на платения данък- 200 лв.Няма
Данъчно облаганеНяма28.56 лв.
Крайна печалба (без главница, с платени данъци)725 лв.328.44 лв.
*Изчислено като средна доходност на ДПФ от началото на годината до 15 декември; Средни лихви по депозит за новооткрити влогове за срок от 12 до 24 месеца

Източници: БНБ, КФН, Министерство на финансите

Две са неизбежните неща в живота - смъртта и данъците. Старата приказка за нещата, от които не можеш да избягаш, е претворявана в хиляди примери, дори и във филми - "Да срещнеш Джо Блек", чиято идея тръгва от по-стар филм, който пък се базира на италианската опера "Смъртта във ваканция"... Подобно на сценаристите на филми, и политиците често основават решенията си на чужд опит – данъкът върху лихвите не е измислен в България. За щастие, в страната има една добра възможност да спестявате и печелите от спестяванията си за момента повече, отколкото от лихва по депозит. Това е осигуряването в доброволен пенсионен фонд.

Този вид схеми са отворени за всички, които искат да се осигуряват и спестяват, без разлика на възрастта, категорията труд и вноските, които могат да си позволят. В България има девет доброволни фонда, по един във всяко пенсионно дружество, и към края на септември в тях се осигуряват над 590 хил. души. За разлика от банковите депозити, доходността на пенсионните фондове не се облага с данък.


Благодарим ви, че четете Капитал!

Вие използвате поверителен режим на интернет браузъра си. За да прочетете статията, трябва да влезете в профила си.
Влезте в профила си
Всеки потребител може да чете до 10 статии месечно без да има абонамент за Капитал.
Вижте абонаментните планове

24 коментара
  • 1
    antipa avatar :-|
    D-r D

    Изненадва ме повърхностното отношение по темата в този фейлетон...

    Четивото е занимателно, но напълно безполезно.
    Авторката е показала - доста неясно - част от примамливата страна. Да, с вноските до 60 лв. месечно се намалява дължимия данък върху доходите.
    Но...
    Незнайно защо е спестено, че откривайки си партида в ПОД вие дължите ред такси: при откриване на партидата; около 4% при всяка вноска; ако пожелаете да изтеглите парите си преди да е настъпило едно от събитията - пенсия, инвалидност, смърт - данъка, който сте си спестили, ви се начислява и удържа.

    Различните ПОД дават различна доходност. Ако не сте готов периодично да следите котировките на дяловете, които притежавате, има вероятност да загубите, защото дружествата инвестират парите ви и при рухването на борсите през 2008 г, например, котировките на ПОД също рухнаха.
    И после - ако търсите сигурност, а не доходност, влагайте другаде.

  • 2
    edin131 avatar :-|
    edin drugii

    предпочитам да си ги влагам парите в буркан банк и в чатал банк ,там е най сигурно ,няма доходност ,но са си мои ,тоест аз съм си ги изхарчил ,всички приятели и познати които са застраховани за злопулука или живот или за пенсия по един или друг начин не си получиха застраховката по различни поводи ,все нещо се получава ,не е точно затова ,пък не стигат парите ,пък нещо друго ,така ,че ще си харча сам парите ,не ща да спестявам от данъци ,за да спя спокойно

  • 3
    fve avatar :-P
    Федор Езерский

    Госпожице Николаева, похвално е, че се ориентирате към този тип бизнес. Но е хубаво да се поговори малко по-сериозно.
    Например пропуснали сте при Доброволния пенсионен фонд таксите за управление :-)

    Например, в случая за тези внесени 10 000 се удържа таксичка в размер на 500 лв (2.5% от вноската, но не повече от 500 лв), и 9% такса от доходността във вашият пример - 47.25 лв

    Т.е. в случая сметката пенсионен фонд ще изглежда така:

    Доходност 5.25%
    Натрупана сума - 10 525 лв
    такси и комисионни - 547.25 лв

    наличност по личната сметка - 9977.75 лв

    данъчно облагане - няма

    печалба 177.25 лв. които са от "спестения данък".

    Сравнете я сумата с облагания с данък депозит. Какво бихте избрали? :-)

    Можете да се запознаете с тази примерна тарифа:
    http://www.poc-doverie.bg/?cid=30


  • 4
    igr81 avatar :-?
    antropos

    Да-а-а, поредната поръчкова статийка! Уж требеше да дават и хубавото и отрицателното, т.е. двете страни на медала!

  • 5
    fec32306340 avatar :-|
    fec32306340

    "Например, в случая за тези внесени 10 000 се удържа таксичка в размер на 500 лв (2.5% от вноската, но не повече от 500 лв), и 9% такса от доходността във вашият пример - 47.25 лв"'
    2,5% от 10 000лв са 250лв.

  • 6
    tanas avatar :-|
    Танас

    Ако ги вкара в Доброволен Фонд пак спестява данък може и еднократно за 1 година например при 3% доходност и си планира за колко години ще ги иска но при сравнение с калкулатора на НОИ и този тук за същите пари ще получа двойно от НОИ а и за по дълго време.

    http://www.allianz.bg/site/index.php?page=podcalc

    Входни данни

    Размер на вноската: * лв.
    Тип на вноската: *
    Период на осигуряване: * години
    Годишна доходност: * %





    Резултати

    Сума на набраните средства: лв.
    Срочна пенсия за 5 години: лв.
    Срочна пенсия за 10 години: лв.
    Срочна пенсия за 15 години: лв.
    Срочна пенсия за 20 години: лв.
    Пожизнена за лице на 63 г.: лв.
    Пожизнена за лице на 65 г.: лв.

  • 7
    tanas avatar :-|
    Танас

    Тоест в НОИ - към 205 лева даже с посочени 3 години а в Алианц близо 400 лева.

  • 8
    fve avatar :-|
    Федор Езерский

    До коментар [#5] от "fec32306340":

    Прав си. 250 лв са.
    Та реалната доходност в случая е 227.75 (без спестен данък), а при облагания влог е 328.44 лв.

    Ако идеята е да се печели само от това, което дава държавата... Ми.... Не е достатъчно атрактивно :-)
    Госпожица Николаева залага в случая, че при всички случаи се ползва данъчно облекчение. То ще се ползва, ако има доход. А ако извадиш тези 10 000 от банковата си сметка и ги вложиш в доброволен пенсионен фонд оферта ли е? :-)

  • 9
    ivailoa avatar :-|
    Ivailo Asparouhov

    Абе с две думи харчете си парите днес, че утре може някой друг да ви ги харчи ... (интерпретациите са различни)

    Публикувано през m.capital.bg

  • 10
    bzlateva avatar :-|
    Monstritta

    Съгласна съм с Танас. Въпреки таксите пенсионните фондове са по-добър избор, защото партидата е лична и можеш да следиш какво се случва с парите ти и да ги управляваш - можеш да смениш фонда, да си изтеглиш парите, а и средствата по партидата се унаследяват. Нито едно от тези неща не е възможно при общия "кюп" на НОИ.

    Ако имаше как, мигновено бих зарязала НОИ и бих избрала да се осигурявам изцяло в частен пенсионен фонд.


Нов коментар

За да публикувате коментари,
трябва да сте регистриран потребител.


Вход

Още от Капитал

С използването на сайта вие приемате, че използваме „бисквитки" за подобряване на преживяването, персонализиране на съдържанието и рекламите, и анализиране на трафика. Вижте нашата политика за бисквитките и декларацията за поверителност. OK